证券发行法律顾问服务内容和方式

证券发行法律顾问工作内容和服务方式（以IPO发行人律师为例）：

1、发行人律师工作内容

　　协助完善公司历次增资和资产重组的所有相关法律文件（包括：历次股东会、董事会决议，章程，合同和承诺函等）；
　　协助完善历次股利分配的决议和记录；
　　协助完善发行人的上市公司章程及其他有关内部管理规定；
　　协助完善本次发行事宜的股东大会决议；
　　协助完善历次公司变更的股东协议；
　　审查发行人及各股东的主体资格；
　　对设立股份公司出具法律意见书；
　　对发行人的主要财产的合法性、完整性进行审查；
　　对发行人本次发行上市的实质条件进行审查（审计报告、评估报告及发行上市的规范性、合法性）；
　　对发行人本次发行上市的授权和批准进行审查；
　　对发行人的关联交易进行审查；
　　对发行人的控股股东对中小股东权益利益的保护进行审查；
　　对发行人的有关同业竞争进行审查；
　　对发行人的有关债权、债务进行审查；
　　对董事、监事、总经理等高级管理人员的任职资格、规范性、合法性进行审查；
　　对发行人的环境保护和产品质量标准及职工的劳动保护、养老保险等问题进行审查；
　　对发行人及各股东近几年的合法经营、合法纳税进行审查；
　　对发行人的税务问题进行审查；
　　对发行人的所有重大合同及未履行完毕的合同的合法性、有效性及有无障碍进行审查；
　　对发行人涉及的诉讼、仲裁或行政处罚问题进行审查；
　　对发行人募股资金的运用进行审查；
　　对发行人的收购、兼并进行审查；
　　对工作中出现的其他问题进行审查；
　　对以上所有工作中存在的问题与券商、会计师、评估师进行协商、补救；
　　对上市、发行出具法律意见书。

　2、发行人律师（专项法律顾问）工作程序

　　签订聘请法律顾问协议书；
　　律师正式进场，由律师出具调查文件清单，由公司提供资料原件或复印件（须与原件一致），对公司进行摸底调查，熟悉公司情况（大致需要一个月时间）；
　　对公司相关法律文件、法律关系及相关主体按照上市公司的要求进行修正（大致需要两个月时间）；
　　律师对设立股份公司出具法律文件，如发起人协议、股份公司章程、创立大会决议、董事会决议、监事会决议及法律意见书等（大致需要一个月时间）；
　　股份公司设立后，协助股份公司在上市之前完善相关法律文件，及时解决法律问题（股份公司成立后到上市前跟踪服务）；
　　根据证监会对上市公司的具体要求，与其他中介机构协调对公司情况进行调整、补救（全程跟踪服务）；
　　出具公司申请股票上市的法律意见书（申请上市申报材料上交前半个月完成）

3、需要发行人配合的服务

　　及时提供准确、真实、全面的公司资料；
　　配合中介机构作好与政府相关部门的协调工作；
　　需配备一名公司专职人员配合工作，配合及时提供资料，联系相关事宜，进行消息反馈；
　　需提供一间办公室，配备办公桌、电话、电脑（能上网）、激光打印机、A4纸、文件夹、打孔机等等办公文具；
　　复印机；